- порядок идентификации, анализа и оценки кредитных рисков;
- мероприятия по их ограничению, снижению и предупреждению;
- мониторинг уровня принятых ОАО «МБРР» рисков;
- контроль соблюдения установленных процедур и принятых решений;
- составление и анализ отчетности о принятых ОАО «МБРР» рисках.
При оценке кредитного риска контрагента ОАО «Московский Банк Реконструкции и Развития» учитываются факторы, отражающие организационную структуру, кредитную историю и деловую репутацию, финансовое состояние, эффективность системы управления, позиции на рынке, перспективы развития, производственное оснащение, использование современных технологий, региональные, социально-экономические факторы и др. Одним из основных инструментов ограничения кредитного риска является установление лимитов на основные группы контрагентов и отдельные операции ОАО «МБРР».
Для оценки организации системы управления рисками в соответствии с Указанием ЦБ РФ от 16 января 2004 г. N 1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания» можно рассчитать показатель организации системы управления рисками (ПУ4). Для этого необходимо ответить на вопросы, приведенные в табл. 3.2.
Таблица 3.2
Оценка организации системы управления рисками ОАО «МБРР»
|
Наименование вопроса |
Ответ |
Вес |
Балл |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Имеются ли в банке подразделения, ответственные за оценку уровня принимаемых рисков, независимые от подразделений банка, осуществляющих операции (сделки), несущие риски потерь |
ДА |
1 |
1 |
|
Имеется ли у банка отчетность, используемая органами управления банка для принятия управленческих решений и обеспечивающая их на постоянной (ежедневной) основе информацией о текущем состоянии банка, принятых рисков |
ДА |
2 |
1 |
|
Имеются ли у банка утвержденные уполномоченным в соответствии с учредительными документами банка органом управления банка внутренние документы управления основными рисками, присущими деятельности банка (кредитным, рыночным, валютным, риском потери ликвидности, операционным) |
ДА |
1 |
1 |
|
Выполняются ли утвержденные внутренние документы |
2 |
1 | |
|
Существуют ли утвержденные уполномоченным в соответствии с учредительными документами банка органом управления банка внутренние документы оценки основных рисков, присущих деятельности банка (кредитного, рыночного, валютного, риска потери ликвидности, операционного) |
ДА |
1 |
1 |
|
Проводятся ли на постоянной основе оценки основных рисков, присущих учредительными документами банка органом управления банка внутренние деятельности банка (кредитного, рыночного, валютного, риска потери деятельности банка (кредитного, рыночного, валютного, риска потери |
ДА |
1 |
1 |
|
Соблюдаются ли при проведении оценок утвержденные внутренние документы |
ДА |
2 |
1 |
|
Осуществляется ли банком на постоянной основе контроль за величиной |
ДА |
1 |
1 |
|
Соблюдаются ли банком установленные лимиты по валютной позиции |
ДА |
1 |
1 |
|
Позволяет ли система управления рисками банка ограничивать риски банка уровнем, соответствующим удовлетворительной оценке групп показателей финансовой устойчивости, предусмотренных Указанием ЦБ РФ |
ДА |
3 |
1 |
Суммарная оценка системы управления рисками ОАО «МБРР» равна:
ПУ = Сумма (балл х вес ):Сумма вес (3.6)
Финансовая устойчивость банка по группе показателей оценки качества управления рисками признается удовлетворительной в случае, если оценка системы управления рисками и службы внутреннего контроля меньше либо равна 2,3 балла.
ПУ = (1*1+2*1+1*1+2*1+1*1+1*1+2*1+1*1+1*1+3*1)/10 = 1,6
В основном (95%) выданные ОАО «МБРР» ссуды относятся к первой группе риска, то есть являются ссудами без признаков проблемности. Политика ЦБ и собственная лимитная политика ОАО «МБРР» по отношению к контрагентам регулируют процесс управления рисками. ОАО «МБРР» устанавливает два вида лимитов: балансовый, привязанный к уровню капитала, и индивидуальный на каждого контрагента, зависящий от его финансового состояния. Центральный аппарат Сбербанка России устанавливает лимиты рисков для территориальных банков, а те в свою очередь — для своих низовых звеньев. Сегодня лимиты, установленные для территориальных банков, полностью удовлетворяют потребности клиентов в регионах (на 1 января 2008 года — 56% всей ссудной задолженности по кредитам, предоставленным ОАО «МБРР», приходилось на его региональную сеть).
Помимо структурирования кредитных сделок, ОАО «МБРР» обеспечивает их ликвидными залогами. Кроме того, в ходе экспертизы кредитных заявок совместно с Управлением рисков осуществляется комплексный анализ всех рисков (включая отраслевые, акционерные, производственные, управленческие и др.).
Из положения ОАО «МБРР» «Об организации управления кредитным риском» известно, что управление риском кредитного портфеля ОАО «МБРР» основывается на следующих принципах:
- комплексный характер оценки – охватывает все стороны кредитной банковской деятельности, с целью установления истинного уровня кредитного риска Банка и выработки необходимых мер по его регулированию;
- системность экономических и неэкономических показателей кредитоспособности заемщика, определяющих степень риска. При комплексной оценке риска кредитного портфеля, необходимо комбинировать финансовые показатели анализа кредитоспособности заемщика с информацией полученной во время индивидуальной беседы с потенциальным заемщиком;
Версія для друку