На сайті 11893 реферати!

Усе доступно безкоштовно, тому ми не платимо винагороди за додавання.
Авторські права на реферати належать їх авторам.

Аналіз діяльності комерційного банку

Реферати > Банківська справа > Аналіз діяльності комерційного банку

Додаток №2.

Перечень счетов бухгалтерского учета

в банках и других кредитных учреждениях

Приднестровской Молдавской Республики

Группа счетов

Номер счета

Наименование счета

   

Класс I.  

   

АКТИВЫ  

1000  

Наличные денежные средства и монетарные драгоценные металлы  

 

1001  

Наличные денежные средства в кассе

 

1002  

Наличные денежные средства в пути

 

1006  

Монетарные драгоценные металлы

 

1008  

Резервная касса ПРБ

 

1009  

Изъятые наличные денежные средства из обращения

     

1010  

Наличные денежные средства и монетарные драгоценные металлы  

 

1011  

Наличные денежные средства в кассе банка и его филиалах

 

1012  

Наличные денежные средства в пути

 

1013  

Наличные денежные средства в обменных валютных пунктах

 

1014  

Наличные денежные средства в удаленных подразделениях банка

 

1015  

Наличные денежные средства в банкоматах

 

1016  

Монетарные драгоценные металлы

 

1017  

Дорожные чеки

     

1020  

Корреспондентские счета  

 

1021  

Счета «Ностро» в ПРБ

 

1022  

Счета «Ностро» в банках-нерезидентах стран членов ОЭСР

 

1023  

Счета «Ностро» в банках- нерезидентах стран не членов ОЭСР

 

1024  

Счета «Ностро» в банках – резидентах

     

1030  

Средства в расчетах  

 

1031  

Суммы выясненного характера для обработки

 

1032  

Суммы невыясненного характера

 

1034  

Транзитные и клиринговые суммы

     

1040  

Финансирование капитальных вложений  

 

1041  

Финансирование капитальных вложений за счет республиканского бюджета

 

1042  

Финансирование капитальных вложений за счет местного бюджета

     

1100  

Ценные бумаги приобретенные для продажи  

 

1101  

Казначейские векселя, облигации и другие ценные бумаги

 

1102  

Ценные бумаги банков

 

1103  

Ценные бумаги юридических лиц

 

1104  

Ценные бумаги приобретенные по соглашениям «Репо»

 

1105  

Переоценка ценных бумаг приобретенных для продажи

     

1200  

Краткосрочные размещения на срок до 1 месяца  

 

1202  

В ПРБ

 

1203  

В банках ПМР

 

1204  

В банках нерезидентах

 

1206  

Беспроцентные размещения

     

1210  

Краткосрочные размещения на срок от 1 месяца до 1 года  

 

1212  

В ПРБ

 

1213  

В банках ПМР

 

1214  

В банках – нерезидентах

 

1216  

Беспроцентные размещения

   

1300  

Кредиты овердрафт  

 

1301  

Банкам

 

1302  

Правительству и бюджетным организациям

 

1303  

Предприятиям промышленности, транспорта и связи

 

1304  

Предприятиям АПК

 

1305  

Предприятиям топливно – энергетического комплекса

 

1306  

Строительным организациям

 

1307  

Торгово – посредническим предприятиям

 

1308  

Кредиты прочим юридическим лицам

     

1310  

Кредиты на срок до 1 месяца  

 

1311  

Банкам

 

1312  

Правительству и бюджетным организациям

 

1313  

Предприятиям промышленности, транспорта и связи

 

1314  

Предприятиям АПК

 

1315  

Предприятиям топливно – энергетического комплекса

 

1316  

Строительным организациям

 

1317  

Торгово – посредническим предприятиям

 

1318  

Прочим юридическим лицам

 

1319  

Физическим лицам

     

1330  

Кредиты на срок от 1 месяца до 1 года  

 

1331  

Банкам

 

1332  

Правительству и бюджетным организациям

 

1333  

Предприятиям промышленности, транспорта и связи

 

1334  

Предприятиям АПК

 

1335  

Предприятиям топливно – энергетического комплекса

 

1336  

Строительным организациям

 

1337  

Торгово – посредническим предприятиям

 

1338  

Прочим юридическим лицам

 

1339  

Физическим лицам

     

1350  

Среднесрочные кредиты на срок от 1 года до 3 лет  

 

1351  

Банкам

 

1352  

Правительству и бюджетным организациям

 

1353  

Предприятиям промышленности, транспорта и связи

 

1354  

Предприятиям АПК

 

1355  

Предприятиям топливно – энергетического комплекса

 

1356  

Строительным организациям

 

1357  

Торгово – посредническим предприятиям

 

1358  

Прочим юридическим лицам

 

1359  

Физическим лицам

     

1370  

Долгосрочные кредиты на срок свыше 3 лет  

 

1371  

Банкам

 

1372  

Правительству и бюджетным организациям

 

1373  

Предприятиям промышленности, транспорта и связи

 

1374  

Предприятиям АПК

 

1375  

Предприятиям топливно – энергетического комплекса

 

1376  

Строительным организациям

 

1377  

Торгово – посредническим предприятиям

 

1378  

Прочим юридическим лицам

 

1379  

Физическим лицам

     

1390  

Просроченные кредиты  

 

1391  

Банкам

 

1392  

Правительству и бюджетным организациям

 

1393  

Предприятиям промышленности, транспорта и связи

 

1394  

Предприятиям АПК

 

1395  

Предприятиям топливно – энергетического комплекса

 

1396  

Строительным организациям

 

1397  

Торгово – посредническим предприятиям

 

1398  

Прочим юридическим лицам

 

1399  

Физическими лицами

     

1410  

Беспроцентные кредиты  

 

1411  

Банкам

 

1412  

Правительству и бюджетным организациям

 

1413  

Предприятиям промышленности, транспорта и связи

 

1414  

Предприятиям АПК

 

1415  

Предприятиям топливно – энергетического комплекса

 

1416  

Строительным организациям

 

1417  

Торгово – посредническим предприятиям

 

1418  

Прочим юридическим лицам

 

1419  

Физическим лицам

     

1430  

Прочие кредиты  

 

1431  

Кредитные карты

 

1432  

Коммерческие учтенные векселя

 

1433  

Факторинг

 

1434  

Вексельные кредиты

 

1435  

Прочие займы, предоставленные клиентам

 

1436  

Консорциальные кредиты

 

1437  

Просроченные прочие кредиты

     

1470  

КОНТР – СЧЕТ: Скидки на потери по кредитам  

 

1471  

Контр - счет: Скидки на потери по кредитам  

     

1480  

Требования по финансовому лизингу  

 

1481  

Требования к банкам по финансовому лизингу

 

1482  

Требования к клиентам по финансовому лизингу

     

1500  

Обязательные фонды банков в ПРБ  

 

1501  

Фонд обязательного резервирования счетов и депозитов

 

1502  

Фонд обязательного страхования счетов и депозитов физических лиц

     

1550  

Инвестиционные ценные бумаги  

 

1551  

Государственные ценные бумаги, купленные с инвестиционными целями

 

1552  

Инвестиционные ценные бумаги банков

 

1553  

Инвестиционные ценные бумаги юридических лиц

 

1554  

Ценные бумаги из портфеля банка переданные в залог

 

1555  

Премия по инвестиционным ценным бумагам (выдержанным в портфеле банка до срока погашения)

     

1560  

КОНТР-СЧЕТ: Дисконты по инвестиционным ценным бумагам  

 

1561  

КОНТР –СЧЕТ: Дисконты по инвестиционным ценным бумагам  

     

1570  

Прямые инвестиции  

 

1571  

Инвестиции в дочерние предприятия

 

1572  

Инвестиции в ассоциированные компании

 

1573  

Инвестиции в паи и долевое участие в кредитных организациях

 

1574  

Инвестиции в паи и долевое участие юридических лиц

     

1600  

Основные средства  

 

1601  

Земля

 

1602  

Здания и сооружения

 

1603  

Мебель и оборудование

 

1604  

Транспортные средства

 

1605  

Улучшение арендованной собственности

 

1606  

Основные средства, переданные в аренду

 

1607  

Основные средства, полученные в финансируемую аренду

 

1608  

Прочие основные средства

     

1610  

Нематериальные активы  

 

1611  

Нематериальные активы

     

1620  

Контр-счет: Амортизация по нематериальным активам  

 

1621  

Амортизация по нематериальным активам

     

1630  

Прочие материальные активы  

 

1631  

Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы

 

1632  

Хозяйственные материалы

 

1633  

Камни и немонетарные драгоценные металлы

     

1640  

КОНТР – СЧЕТ: Износ материальных активов  

 

1642  

Контр - счет: Износ по зданиям и сооружениям  

 

1643  

Контр – счет: Износ по мебели и оборудованию  

 

1644  

Контр - счет: Износ по транспортным средствам  

 

1645  

Контр – счет: Износ по улучшению арендованных средств  

 

1646  

Контр – счет: Износ по основным активам, переданным в аренду  

 

1647  

Контр – счет: Износ по активам, полученным в финансируемую аренду  

 

1648  

Контр – счет: Износ по прочим основным средствам  

 

1649  

Контр – счет: Износ по малоценным и быстроизнашивающимся предметам  

     

1650  

Текущие требования  

 

1651  

Расчеты с работниками банка

 

1652  

Расчеты по налогам

 

1653  

Прочие расчеты с государственным бюджетом

 

1654  

Расчеты по наличным сделкам по операциям с иностранной валютой

 

1655  

Расчеты с другими физическими и юридическими лицами

 

1656  

Расчеты с брокерами (по диллинговым операциям)

 

1657  

Дебиторы по капитальным вложениям

 

1658  

Дивиденды к получению

 

1659  

Прочие требования

     

1660  

Прочие активы  

 

1661  

Дебиторы по документарным расчетам

 

1662  

Активы восстановленные во владение

 

1663  

Прочее недвижимое имущество

 

1664  

Купленные проценты по ценным бумагам

 

1665  

Другие активы

     

1700  

Предоплаченные проценты и прочие предоплаты расходов  

 

1701  

Предоплаченные проценты по полученным кредитам и депозитам

 

1702  

Авансовые платежи в бюджет

 

1703  

Прочие предоплаты расходов

     

1710  

Наращенные проценты к выплате по депозитам  

 

1711  

Наращенные проценты по корреспондентским счетам

 

1712  

Наращенные проценты по счетам до востребования органов государственной власти и управления

 

1713  

Наращенные проценты по счетам до востребования юридических лиц

 

1714  

Наращенные проценты по счетам до востребования физических лиц

 

1715  

Наращенные проценты по сберегательным счетам

 

1716  

Наращенные проценты по краткосрочным депозитам на срок до 1 месяца

 

1717  

Наращенные проценты по краткосрочным депозитам на срок от 1 месяца до 1 года

 

1718  

Наращенные проценты по среднесрочным депозитам на срок от 1 года до 3 лет

 

1719  

Наращенные проценты по долгосрочным депозитам на срок свыще 3 лет

     

1720  

Наращенные проценты к выплате по кредитам и ценным бумагам  

 

1721  

Наращенные проценты по выпущенным в обращение ценным бумагам

 

1722  

Наращенные проценты по кредитам полученным на срок до 1 месяца

 

1723  

Наращенные проценты по кредитам полученным на срок от 1 месяца до 1 года

 

1724  

Наращенные проценты по кредитам полученным на срок от 1 года до 3 лет

 

1725  

Наращенные проценты по кредитам полученным на срок свыше 3 лет

 

1726  

Наращенные платежи по задолженности по финансовому лизингу

 

1727  

Наращенные проценты по займам в головном банке и филиалах

 

1728  

Прочие наращенные проценты

     

Перейти на сторінку номер: 1  2  3  4  5  6  7  8  9  10  11  12  13  14  15 
 16  17  18  19  20  21  22  23  24  25  26  27  28  29  30 
 31  32  33  34  35 
Версія для друкуВерсія для друку   Завантажити рефератЗавантажити реферат