На сайті 11893 реферати!

Усе доступно безкоштовно, тому ми не платимо винагороди за додавання.
Авторські права на реферати належать їх авторам.

Организация процесса кредитования юридических лиц

Реферати > Банківська справа > Организация процесса кредитования юридических лиц

Все копии, не заверяемые нотариально, должны быть заверены печатью и подписью руководителя организации.

Данный перечень в зависимости от организационно-правовой формы и формы собственности потенциального заемщика, специфики отрасли, кредитуемых операций и других вопросов, возникающих в процессе рассмотрения документов и подготовки заключения о возможности предоставления кредита, по усмотрению банка АКБ «МБРР» (ОАО) может быть уточнен (сокращен или расширен).

Приложение В

Перечень информации, используемой для анализа финансового положения предприятий и организаций

1) ТЭО испрашиваемого кредита (цель, сумма, плата за кредит, сроки погашения кредита, источники погашения кредита, срок окупаемости и уровень рентабельности кредитуемой сделки).

2) График погашения кредита, платежный календарь с разбивкой по месяцам.

3) Бизнес – план.

4) Справка о технологическом цикле производства.

5) Официальное заключение профессионального оценщика о реальной (рыночной) стоимости предметов залога с учетом фактического и перспективного состояния конъюнктуры рынка, справки торгующих или снабженческих организаций об уровне цен. Подробное описание имущества предлагаемого в залог.

В случае обеспечения кредита в виде поручительства третьего лица необходимо представление информации по поручителю (аналогично информации по заемщику).

6) Копия баланса предприятия за прошедший год, с отметкой о принятии налоговой инспекцией и копии приложений к нему по формам:

- № 2 - отчет о финансовых результатах;

- № 3 - отчет о движении капитала;

- № 4 - отчет о движении денежных средств;

- копия итоговой части аудиторского заключения по результатам аудита бухгалтерской отчетности предприятия.

Копии указанных документов должны быть заверены уполномоченным лицом заемщика и печатью.

7) Копия квартально отчетности на последнюю отчетную дату по формам:

- № 1 - баланс, заверенный ГНИ;

- № 2 - отчет о прибылях и убытках;

Расшифровка строк баланса:

- стр. 120 - здания, машины, оборудование;

- стр. 130 - незавершенное строительство (наименование объектов, начало строительства, ожидаемый ввод в действие, стоимость строительства, сумма незавершенного строительства, источники финансирования: прибыль, амортизация, средства дольщиков, бюджет, кредиты банков, прочие; план строительства на текущий год);

- стр. 140 - долгосрочные финансовые вложения (с указанием конкретных объемов инвестиций (наименование организаций), сумм, состояния и сроков вложения);

- стр. 230, стр. 240, стр. 620 - дебиторская и кредиторская задолженность (наименование покупателей (поставщиков), дата возникновения, сумма, наименование задолженности);

- стр. 470 - непокрытые убытки (расшифровка непокрытых убытков);

- стр. 510, стр. 610 - заемные средства краткосрочные и долгосрочные (копии кредитных договоров или справку предприятия с указанием суммы кредита, сроков его погашения, обеспечении).

Расшифровка строк приложения к балансу по форме № 2 - отчет о финансовых результатах:

- стр. 010 - по видам деятельности (справка о структуре выручки от реализации: поступления на расчетные счета, поступления в кассу без зачисления на расчетный счет, взаимозачет или бартер).

8) Справки из всех обслуживающих ссудозаемщика банков об оборотах и остатках по счетам за год (с разбивкой по месяцам), о наличии картотеки № 2, в том числе бюджету на текущую дату, о наличии ссудной задолженности на текущую дату, сроках ее погашения и обеспечении.

9) Справка о величине неснижаемых остатков денежных средств на расчетном счете в филиале в помесячной разбивке за последние 6 месяцев.

10) Справка о величине “чистых” поступлений на все счета ссудозаемщика в рублях (и другой валюте) в филиале и других банках за год в помесячной разбивке с указанием среднемесячных чистых кредитовых оборотов (с разбивкой по банкам). Чистые поступления рассчитываются как сумма общих поступлений за минусом кредитов банков, средств от конверсионных операций по текущим и расчетным (рублевым и валютным) счетам в банке (конвертация денежных средств с транзитного счета с их последующим зачислением на расчетные счета учитываются в сумме чистых кредитовых оборотов); денежные средства, возвращенные с депозитов банка или полученные от продажи ценных бумаг банка (векселей, депозитных сертификатов и прочих); денежные переводы между счетами клиента в разных банках.

11) Справка об обязательных среднемесячных платежах ссудозаемщика (платежи в бюджет и внебюджетные фонды, плата за коммунальные услуги, электроэнергию, заработная плата и начисления на нее).

12) Договора с поставщиками.

13) Договора с покупателями.

14) При представлении ходатайства на выдачу кредита в период январь - март необходимо представить, кроме указанных документов. Оперативный баланс и приложения по форме № 2 и форме № 4 за прошедший год и оперативные данные по основным показателям за прошедшие месяцы текущего года.

15) При предоставлении ходатайства на выдачу кредита в период между квартальными отчетами необходимо представить, кроме указанных документов, оперативные данные по основным показателям за прошедшие месяцы, не включенные в квартальный отчет.

Приложение Г

Таблица В.1 - Бухгалтерский баланс ООО «Аптекарь»

В тысячах рублях

Наименование показателя  

01 января 2008

тыс. руб.  

доля

%  

01апреля 2008

тыс. руб.  

доля

%  

01июля

2008

тыс. руб.  

доля

%  

01 октября 2008

тыс. руб.  

доля

%  

31декабря 2008

тыс. руб.  

доля

%  

I АКТИВЫ

1. Нематериальные активы (стр. 110)

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2. Основные средства (стр. 120)

31877

21,8

31496

17,8

31187

16,8

34930

17,7

35434

19,5

3. Незавершенное строительство (стр. 130)

503

0,3

2921

1,7

3251

1,6

3251

0,5

586

0,3

4. Долгосрочные финансовые вложения (стр. 140)

1500

1

1500

0,8

4500

2,4

4500

4,2

8300

4,6

5. Отложенные финансовые активы (стр. 145)

2570

 

2578

 

2711

 

4368

 

2752

 

6. Прочие внеоборотные активы (стр. 150)

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Итого внеобороные активы (стр. 190)

36450

25

38495

21,8

41649

22,5

47049

23,9

47072

25,9

7. Запасы (стр. 210)

61117

41,9

70195

39,7

72728

39,7

76266

38,7

70573

38,9

8. НДС по приобретенным ценностям (стр. 220)

80

0,1

118

0,1

118

0,1

51

0

96

0,1

9. Дебиторская задолженность свыше 12 месяцев (стр. 230)

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

10. Дебиторская задолженность менее 12 месяцев (стр. 240)

43174

29,6

65646

37,1

68979

37,2

72053

36,5

61274

33,8

10.1. в т.ч. прочие дебиторы (стр. 244)

956

0,9

874

0,6

978

0,7

903

0,6

774

0,6

11. Краткосрочные финансове вложения (стр. 250)

263

0,2

120

0,1

449

0,2

521

0,3

296

0,2

11.1 в т.ч. собственные акции, выкупленные у акционеров

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

12. Денежные средства (стр. 260)

4944

3,4

2153

1,2

1558

0,8

1289

0,7

2162

1,2

13. Прочие оборотные активы (стр. 270)

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Итого оборотные активы (стр. 290)

109578

75

138232

78,2

143832

77,5

150180

76,1

134401

74,1

Итого активы (стр. 300)

146028

100

176727

100

185481

100

197229

100

181473

100

II ПАССИВЫ

15. Уставной капитал (стр. 410)

444

0,3

444

0,3

444

0,2

444

0,2

444

0,2

16. Добавочный капитал (стр. 420)

31

0

31

0

31

0

31

0

31

0

17. Резервный капитал (стр. 430)

67

0

67

0

67

0

67

0

67

0

18. Фонд социальной сферы (стр. 440)

12785

8,8

12718

7,2

9557

5,1

9423

4,8

9370

5,2

19. Нераспределенная прибыль прошлых лет (стр. (460)

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

20. Непокрытый убыток прошлых лет (стр. 470/1)

-3682

2,5

-3117

1,8

0

0

0

0

0

0

21. Нераспределенная прибыль отчетного года (стр. 470/2)

565

0,4

723

0,4

662

0,4

814

0,4

890

0,5

22. Непокрытый убыток отчетного года

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

23. Целевые финансирование и поступления(стр. 450)

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Итого капитал и резервы (стр. 480)

10210

7

10866

6,1

10761

5,8

10779

5,5

10802

6

24. Долгосрочные обязательства (стр. 590)

92

0,1

85

0

84

0

82

0

82

0

25. Кредиторская задолженность (стр. 620)

135726

92,9

165776

93,8

175266

94,2

186368

82,9

170589

94

в т.ч. Краткосрочные кредиты займы (стр. 611)

83185

57

122157

69,1

120920

65

122312

70

106530

58,7

в т.ч. Кредиторская задолженность

52541

36

43619

24,7

54346

29,2

64056

32,5

64059

35,3

26. Расчеты по дивидендам (стр. 630)

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

27. Резервы предстоящих расходов и платежей (стр. 650)

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

28. Прочие пассивы (стр. 660)

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Итого краткосрочные обязательства (стр.690)

135726

92,9

165776

93,8

175266

94,2

186368

94,5

170589

94

Итого пассивы (стр.700)

146028

100

176727

100

186111

100

197229

100

181473

100

III Стоимость чистых активов (п.14 - п.29)

9254

 

9992

 

9153

 

9876

 

10028

 
                                                             

Перейти на сторінку номер: 1  2  3  4  5  6  7  8  9  10  11  12  13  14  15 
 16  17  18  19  20  21  22  23  24  25  26  27  28  29  30 
Версія для друкуВерсія для друку   Завантажити рефератЗавантажити реферат